Proyecto 3 de Tripleten: Análisis de desempeño financiero con SQL

 Análisis del desempeño financiero de Adventure Works con SQL

El presente análisis tiene como objetivo evaluar el desempeño financiero de Adventure Works mediante el uso de consultas SQL, con el fin de identificar los mercados que generan mayores ingresos y rentabilidad. A partir de la información proveniente de órdenes, productos, territorios y campañas de marketing, se busca ofrecer una base analítica que respalde decisiones estratégicas sobre la asignación óptima del presupuesto comercial.

 

El proyecto permite al analista desarrollar competencias clave en la navegación de esquemas relacionales, la combinación de tablas mediante JOINs, y la aplicación de técnicas de limpieza y transformación de datos —incluyendo la gestión de valores nulos, conversiones de tipo y estandarización de categorías—. Además, se calcularán indicadores financieros fundamentales como ingresos, costos, beneficio bruto, márgenes y retorno sobre la inversión (ROI), complementados con controles de calidad y validaciones cruzadas.

 

Utilizando un subconjunto del conjunto de datos de AdventureWorks, que incluye tablas de ventas, productos, categorías, clientes, territorios y campañas, el análisis busca responder dos preguntas esenciales para la dirección financiera: ¿cuánto estamos ganando por país? y ¿qué tan rentable es cada mercado considerando los gastos de marketing?

 

Finalmente, los resultados se sintetizarán en un informe ejecutivo siguiendo el método Contexto → Hallazgo → Implicación (C→F→I), acompañado de visualizaciones que faciliten la interpretación de las conclusiones y la identificación de oportunidades de inversión.

 

Parte 1: Explorar el esquema

1.       Imprime los 10 primeros renglones de la tabla ventas_2017.

CODIGO

SELECT*

FROM VENTAS_2017

LIMIT 10;

 

2.       Imprime los 10 primeros renglones de la tabla productos.

CODIGO

SELECT*

FROM territorios

limit 10;

 

3.       Imprime los 10 primeros renglones de la tabla productos categorías.

CODIGO

SELECT*

FROM territorios

limit 10;

 

4.       Imprime los 10 primeros renglones de la tabla territorios.

CODIGO

SELECT*

FROM territorios

limit 10;

 

5.       Imprime los 10 primeros renglones de la tabla campanas

CODIGO

SELECT*

FROM campanas

LIMIT 10;

Parte 2: Extraer y limpiar datos

1.       Unión de Tablas: Piensa qué datos necesitas tener en una sola tabla para responder a las preguntas del director financiero (¿cuánto se vende, a qué precio, con qué costo, y en qué país?).

Instrucciones Generales: Une las tablas

- ventas_2017 v con productos p,

- productos p con productos categorías pc,

-  ventas_2017 v con territorios t

 

CODIGO

SELECT

v.numero_pedido,

v.clave_producto,

p.nombre_producto,

pc.clave_categoria,

p.precio_producto,

v.cantidad_pedido,

p.costo_producto,

t.pais,

t.continente,

v.clave_territorio

FROM

ventas_2017 AS v

productos AS p,

productos_categorias AS pc

territorio AS t;

 

2.       Cálculo de ingresos y costos: Tu tarea en este paso es crear dos nuevas columnas calculadas:

Instrucciones Generales

Añade la columna ingreso total → precio de cada producto × cantidad pedida.

Añade la columna costo total → costo de cada producto × cantidad pedida.

No se te olvide reemplazar nulos por ceros para evitar errores.

 

CODIGO

SELECT

    v.numero_pedido,

    v.clave_producto,

    p.nombre_producto,

    pc.clave_categoria,

    COALESCE(p.precio_producto, 0)  AS precio_producto,

    COALESCE(v.cantidad_pedido, 0)  AS cantidad_pedido,

    COALESCE(p.costo_producto, 0)   AS costo_producto,

    t.pais,

    t.continente,

    v.clave_territorio,

 COALESCE(p.precio_producto, 0) * COALESCE(v.cantidad_pedido, 0) AS ingreso_total,

COALESCE(p.costo_producto, 0)*COALESCE(v.cantidad_pedido, 0) AS costo_total

FROM ventas_2017 AS v

JOIN productos AS p

  ON v.clave_producto = p.clave_producto

LEFT JOIN productos_categorias AS pc

  ON p.clave_subcategoria = pc.clave_subcategoria

LEFT JOIN territorios AS t

  ON v.clave_territorio = t.clave_territorio;

 

Parte 3: Calcular KPIs financieros

1.      Calcular ingresos y costos por país

Objetivo: Muy bien, hemos grabado tu query como una tabla en la base de datos con el nombre ventas clean. Ahora puedes utilizarla como la base para continuar con los siguientes pasos. Queremos calcular el total de ingresos y costos en cada país.

Instrucciones Generales

Selecciona y agrupa por el país y clave del territorio de la tabla ventas_clean

Suma los ingresos y costos. Utiliza el alias ingresos y costos respectivamente.

añade:: integer a ingreso_total y costo_total para obtener montos legibles.

Y ordena para ver primero los países más grandes en ventas.

 

CODIGO

select

pais,

clave_territorio,

SUM(ingreso_total)::integer AS ingresos,

SUM(costo_total)::integer AS costos

FROM ventas_clean

GROUP BY pais, clave_territorio

ORDER BY ingresos DESC;

 

2.      Agregar la inversión en campañas de marketing

Objetivo: Ya sabes cuánto entra (ingresos) y cuánto cuesta operar (costos).

Pero aún nos falta una pieza clave: ¿cuánto estamos gastando en campañas de marketing?

La idea es combinar lo que venden los países con lo que se invirtió en campañas, para ver la foto completa.

Instrucciones Generales

Suma el costo por campaña.

Nombra la columna costo_campana.

Y no se te olvide reemplazar valores nulos por cero.

utiliza ::integer para convertir el valor de la campaña a número entero.

 

CODIGO

SELECT

    v.pais,

    v.clave_territorio,

    SUM(v.ingreso_total)::integer AS ingresos,

    SUM(v.costo_total)::integer  AS costos,

COALESCE(SUM(c.costo_campana::integer) ,0) AS costo_campana

FROM ventas_clean AS v

LEFT JOIN campanas AS c

  ON v.clave_territorio = c.clave_territorio::integer

GROUP BY

    v.pais,

    v.clave_territorio

ORDER BY

    ingresos DESC;

 

3.      Calcular Beneficio Bruto, Margen y ROI

Muy bien, hemos grabado tus queries de los pasos anteriores en la base de datos con el nombre pais_ingreso_costo y pais_campanas.

Objetivo: Ya tenemos ventas, costos y campañas. Ahora toca transformarlos en indicadores que hablan el idioma del negocio.

Instrucciones Generales

Calcula el beneficio_bruto (ganancia antes de marketing) → ¿cuánto sobra después de cubrir costos directos?

Calcula el margen_pct (eficiencia de ventas) → ¿qué porcentaje de cada dólar vendido se queda como ganancia bruta?

Calcula el roi_pct (retorno sobre campañas) → ¿qué tan rentable es cada peso invertido en marketing?

 

CODIGO

SELECT

    p.pais,

    p.clave_territorio,

    SUM(p.ingresos)::integer AS ingresos,

    SUM(p.costos)::integer AS costos,

    COALESCE(SUM(c.costo_campana), 0)::integer AS costo_campana,

SUM(p.ingresos)::integer - SUM(p.costos)::integer AS beneficio_bruto,

 ((SUM(p.ingresos) - SUM(p.costos))* 100.0) / NULLIF(SUM(p.ingresos), 0) AS margin_pct,

  ((SUM(p.ingresos) - SUM(p.costos)) * 100.0) / NULLIF (SUM(c.costo_campana), 0) AS ROI_pct

FROM pais_ingreso_costo AS p

LEFT JOIN pais_campanas AS c

  ON p.clave_territorio = c.clave_territorio

GROUP BY

    p.pais,

    p.clave_territorio

ORDER BY

    p.clave_territorio, ingresos, costos;

Parte 4 - Validar resultados y QA

1.      Validar integridad básica — NULOS en claves

Cuando tu proceso integra ventas con productos y territorios, cualquier clave faltante puede romper uniones o distorsionar sumas. Vamos a realizar un chequeo rápido de integridad para confirmar que no existan valores nulos en las columnas clave.

Objetivo: Detectar valores NULL en las claves mínimas necesarias para unir y agrupar correctamente los datos.

Instrucciones Generales

Evalúa las tres claves principales en ventas_2017:

numero_pedido

clave_producto

clave_territorio

Usa SUM(CASE WHEN .... THEN ... ELSE ... END) para contar nulos por columna.

Si algún conteo > 0, detén el proceso y revisa antes de continuar.

 

CODIGO

SELECT

SUM (CASE WHEN numero_pedido IS NULL THEN 1 ELSE 0 END) AS nulos_numero_pedido,

SUM (CASE WHEN clave_producto IS NULL THEN 1 ELSE 0 END) AS nulos_clave_producto,

SUM (CASE WHEN clave_territorio IS NULL THEN 1 ELSE 0 END) AS nulos_clave_territorio

FROM ventas_2017;

 

2.      Validar valores no válidos en ventas_2017 (cantidad)

Algunas integraciones pueden incluir devoluciones o errores que dejan cantidades en cero o negativas, afectando los totales. Vamos a contar las filas problemáticas para garantizar que los datos de ventas sean consistentes.

Objetivo: Detectar registros con cantidad_pedido igual o menor que cero.

Instrucciones Generales

Usa la tabla ventas_2017.

Filtra casos donde la cantidad del pedido sea menor o igual a cero.

Cuenta las filas resultantes con COUNT(*). Asigna el alias filas_cantidad_no_valida.

 

CODIGO

SELECT

COUNT(*) AS filas_cantidad_no_valida

FROM ventas_2017

WHERE cantidad_pedido <= 0;

 

3.      Validar precios en productos

Antes de calcular ingresos, confirmemos que los precios en el catálogo no tengan valores negativos o inconsistentes. Los precios negativos suelen indicar errores de carga o descuentos mal definidos.

Objetivo: Detectar registros en productos con precios negativos.

Instrucciones Generales

Usa la tabla productos.

Filtra donde el precio del producto sea menor a cero.

Cuenta las filas resultantes con COUNT(*). Asigna el alias productos_precio_no_valido.

 

CODIGO

SELECT

COUNT(*) AS productos_precio_no_valido

FROM productos

WHERE precio_producto < 0;

Parte 5 - Resumen ejecutivo

Llegamos al último paso: preparar un informe ejecutivo para el director de finanzas.

Recuerda que todo el análisis busca responder a las dos preguntas iniciales:

¿Cuánto estamos ganando por país?

¿Qué tan rentable es cada mercado considerando los gastos de marketing?

Para ello, vas a trabajar con la tabla que ya construiste con ingresos, costos, margen y ROI.

1.      Resumen ejecutivo (1 página, estilo C → F → I):

Contexto: Explica en 3–4 frases qué analizaste y con qué datos trabajaste.

Hallazgos: Incluye 3–4 conclusiones clave (ejemplo: país más rentable, mercado con menor margen, campañas poco efectivas).

Ideas accionables: Propón 2 recomendaciones claras para el negocio (ejemplo: aumentar inversión en país A, revisar estructura de costos en país B).

2.      Reflexión personal: Contesta brevemente estas preguntas para consolidar tu comprensión:

¿En qué se diferencian el Margen y el ROI?

¿Por qué crees que el ROI en Estados Unidos es mucho más alto que en otros países?

Si aumentáramos el gasto de campañas en un 50%, ¿qué pasaría con el ROI?